באילו מקרים עיקריים ניתן לדרוש קבלת החזר מס הכנסה?
חשוב מאוד להבין שרק מי שמשלם מס הכנסה, זכאי להחזר. אם ההטבות מכסות את כל מס ההכנסה, והמס לא שולם במהלך שנה, אז אין מה להחזיר, בהתאמה. כך תדעו אם שילמתם מס הכנסה גבוה מהרצוי: אם החלפתם מקום עבודה. אם החלפתם מקום עבודה והיה פער בגובה השכר בין מקומות העבודה, ערכו בירור החזר מס. חשוב לדעת שמחלקות הנהלת החשבונות בעבודה הנוכחית והישנה שלכם אינן מחליפות נתונים על גובה המיסים שלכם. אם חלק מהשנה לא עבדתם (לדוגמא: הייתם בחופשה ללא תשלום) אם יש לכם בעיות בריאותיות ארוכות טווח אם קיבלתם קצבאות ותשלומים מהביטוח הלאומי (למשל דמי אבטלה, דמי לידה וכדומה) אם אתם משלמים מזונות עבור הילדים אם ביצעתם הפקדות עצמאיות לקרנות פנסיה (תשלומים המבוצעים ישירות, ללא השתתפות המעסיק והם אינם נלקחים בחשבון בחישוב השכר) אם אתם משלמים לביטוחים כגון ביטוח חיים, ביטוח אובדן כושר עבודה או לקרן פנסיה, חלק מהכסף שאתם משלמים מפחית את מס ההכנסה. מקרים נוספים בהם תקבלו הטבת מס: הפסדים מהשקעה בניירות ערך בבורסה הוצאת כספי פנסיה לפני הגעה לגיל פרישה ותשלום של 35% מס על זה שינוי במצב המשפחתי: נישואין או גירושין, הולדת ילד (לידת ילד מעניקה נקודות זיכוי נוספות הן לאב והן לאם) תשלומי משכנתא תרומה למוסד ציבורי מוכר לצורכי מס סיום לימודי תואר ראשון או לימודי מקצוע מעבר ליישוב המקנה זכות להטבות מס ניתן לקבל החזר מס עבור קרוב משפחה שנפטר, על מנת שהיורשים יקבלו את הכסף, תידרשו להציג צוואה.